Me protéger · mis à jour le 04/10/2026
Anticiper les donations et la transmission
Profiter des règles actuelles avant un éventuel durcissement de la fiscalité du patrimoine.
RetraitéPropriétaireÉpargnant
- Coût
- moyen
- Complexité
- moyenne
- Disponibilité
- mois
- Famille
- revenus mobilite
En quoi ça consiste
En cas de crise budgétaire, la fiscalité des successions et des donations est un levier fréquemment évoqué. Les abattements actuels sont fixés par la loi et peuvent être réduits.
Transmettre une partie de son patrimoine aujourd'hui permet de profiter des règles en vigueur et d'aider les enfants au moment où ils en ont besoin.
Mise en œuvre
- 1
Faire le point
Patrimoine, besoins de revenus pour soi, situation des enfants.
- 2
Utiliser les abattements
100 000 € par parent et par enfant tous les 15 ans en franchise de droits, plus un don familial de sommes d'argent de 31 865 € sous conditions d'âge.
- 3
Utiliser l'assurance-vie
Les capitaux transmis bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans.
- 4
Passer chez le notaire
Donation-partage, démembrement de propriété : des outils à adapter à chaque situation.
Points d'attention
Ne pas se démunir critique
Gardez les revenus et l'épargne nécessaires pour vous-même.
Règles susceptibles de changer important
Les abattements et le rappel fiscal peuvent être modifiés par une loi de finances.
Équilibre familial info
Les donations doivent respecter la réserve héréditaire de chaque enfant.
Fenêtre d'action
Avant un durcissement de la fiscalité, souvent annoncé dans une loi de finances.
Obligations déclaratives
Les donations se déclarent à l'administration fiscale, en ligne ou chez le notaire, même lorsqu'elles sont exonérées par un abattement.
Efficacité selon les scénarios
Scénario S1 partiel
Utilise les règles actuelles avant un éventuel durcissement dans un plan d'urgence.
Scénario S2 non
Sans effet.
Scénario S3 non
Sans lien.
Scénario S4 partiel
Utilise les abattements avant leur possible réduction dans un plan d'austérité.
Scénario S5 non
Sans effet sur les dépôts.
Scénario S6 non
Sans effet.
Scénario S7 non
Sans effet.
Contre quelles menaces ça protège
| Menace | Protection | Pourquoi |
|---|---|---|
| Menace M5 | Partiel | Utilise les abattements actuels avant un durcissement de la fiscalité du patrimoine. |